Σημαντικές αλλαγές έρχονται στο τοπίο των κρυπτονομισμάτων στην Ελλάδα με το νέο νομοσχέδιο για την ενίσχυση της Κεφαλαιαγοράς. Το νομοσχέδιο εισάγει ένα ολοκληρωμένο ρυθμιστικό πλαίσιο που στοχεύει στην προστασία των επενδυτών και την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής.
Σύμφωνα με τον Ευρωπαϊκό Κανονισμό 2024/1114, ο οποίος τέθηκε σε εφαρμογή στις 30 Δεκεμβρίου 2024, η εποπτεία του κλάδου ανατίθεται από κοινού στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και την Τράπεζα της Ελλάδος. Η εποπτεία επεκτείνεται και στα ψηφιακά στοιχεία που συνδέονται με συνάλλαγμα ή άλλα περιουσιακά στοιχεία.
Το νέο πλαίσιο εισάγει αυστηρούς μηχανισμούς ελέγχου των συναλλαγών. Οι πλατφόρμες συναλλαγών κρυπτονομισμάτων υποχρεούνται πλέον να παρέχουν λεπτομερή στοιχεία στις ελληνικές αρχές για κάθε συναλλαγή. Σε περιπτώσεις εντοπισμού ύποπτων κινήσεων, προβλέπεται άμεσο πάγωμα των συναλλαγών και διεξοδικός έλεγχος της προέλευσης των κεφαλαίων.
Αναλυτικές κυρώσεις και μέτρα συμμόρφωσης
Βασικές ποινές
Για φυσικά πρόσωπα:
- Ποινή φυλάκισης τουλάχιστον ενός έτους για παροχή υπηρεσιών χωρίς άδεια
- Χρηματικά πρόστιμα που μπορούν να φτάσουν τις 700.000 ευρώ
Για νομικά πρόσωπα:
- Πρόστιμα έως 5 εκατομμύρια ευρώ ή ποσοστό 3-12% του ετήσιου κύκλου εργασιών
Πρόσθετα μέτρα για φυσικά και νομικά Πρόσωπα
- Δημόσια ανακοίνωση που υποδεικνύει το υπαίτιο πρόσωπο και τη φύση της παράβασης
- Εντολή για άμεση παύση της παραβατικής συμπεριφοράς
- Χρηματικό πρόστιμο έως το διπλάσιο του οφέλους που αποκομίστηκε ή της ζημίας που αποφεύχθηκε
Ειδικές κυρώσεις για νομικά Πρόσωπα
- Αποστέρηση κερδών που αποκομίστηκαν από την παράβαση
- Ανάκληση ή αναστολή της άδειας παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων
- Προσωρινή απαγόρευση άσκησης διοικητικών καθηκόντων για διάστημα έως 6 μήνες
- Σε περίπτωση υποτροπής, απαγόρευση διάρκειας τουλάχιστον 10 μηνών
- Προσωρινή απαγόρευση διενέργειας συναλλαγών για ίδιο λογαριασμό
Κανόνες διαφήμισης και προστασία επενδυτών
Το νομοσχέδιο θεσπίζει αυστηρούς κανόνες για τη διαφήμιση κρυπτοστοιχείων. Συγκεκριμένα, κάθε διαφήμιση οφείλει να:
- Παρέχει σαφή και ολοκληρωμένη πληροφόρηση
- Μην αποκρύπτει κρίσιμες πληροφορίες για τη λήψη επενδυτικών αποφάσεων
- Περιλαμβάνει ισορροπημένη παρουσίαση οφελών και κινδύνων
- Τονίζει ότι οι απώλειες δεν καλύπτονται από ταμεία εγγυήσεων ή συστήματα κάλυψης επενδυτών
Διαφάνεια συναλλαγών
Για τη διασφάλιση της διαφάνειας, οι συναλλασσόμενοι που επιθυμούν να ανταλλάξουν μεγάλα ποσά κρυπτονομισμάτων με ευρώ θα πρέπει να παρέχουν πλήρη οικονομικά στοιχεία. Αυτό το μέτρο στοχεύει στην πρόληψη της φοροδιαφυγής και του ξεπλύματος χρήματος.
Αξίζει να σημειωθεί ότι εντός του 2025 αναμένεται να καθοριστεί και το φορολογικό πλαίσιο για τις συναλλαγές κρυπτονομισμάτων, ολοκληρώνοντας έτσι το ρυθμιστικό πλαίσιο του κλάδου.
